Все о банковских депозитах: ставки, налоги, как считать прибыль
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Все о банковских депозитах: ставки, налоги, как считать прибыль». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Депозитный счет предназначен для учета активов, положенных клиентом банка или другой финансовой организации с целью получения дохода в виде процентов. Не следует путать этот вид банковских услуг с другими, например, вкладом. Последний представляет собой исключительно деньги, размещенные в банке.
Что такое депозитный счет
С юридической точки зрения понятие депозита заметно шире и допускает использование разных активов – ценных бумаг, золота и других ценных металлов в разной форме (физической или на так называемых ОМС – обезличенных металлических счетах). Хотя в обиходе понятия «вклад» и «депозит» часто объединяются. Это объясняется тем, что намного чаще речь идет именно о деньгах, предоставленных банку под проценты.
Отдельного упоминания заслуживает депозитарный счет. Это еще один специализированный финансовый инструмент. Он предназначен для размещения и учета исключительно ценных бумаг. Услуга оказывается профессиональными участниками фондового рынка и заметно отличается от банковских продуктов.
Кому подойдет накопительный счет?
Определенной категории клиентов, для которых счет является предпочтительнее, чем банковский вклад, — нет. Разница накопительного счета и вклада заключается в доступе к деньгам. К примеру, у человека есть определенная сумма, которую он планирует увеличить за счет банковских процентов. Но разместить сумму на вкладе он не может, так как периодически совершает с деньгами те или иные операции.
Типовая ситуация, при которой клиенты открывают накопительные счета: когда деньги находятся в постоянном обороте, и их нет возможности разместить на вклад. На остаток по накопительному счету банк начисляет проценты, тогда как клиент свободно пользуется деньгами. Продукт подойдет тем, кто хочет приумножить свой капитал, но не терять доступ к распоряжению средствами.
Таким образом, разобраться в видах счетов довольно просто. А различия между текущим и депозитным счетом и вовсе представляются вполне очевидными. Каждый человек пользуется банковскими услугами. И если депозит есть не у всех, то текущий счет распространен повсеместно, не говоря уже о прикрепленных к ним пластиковых карточках. Это современная тенденция, которая делает осуществление банковских операций удобнее и расширяет возможности для распоряжения своими финансами.
Если говорить о депозитных счетах, то необходимо тщательно подойти к выбору банка, ведь от его репутации и надежности будет зависеть не только преумножение вложенных денег, но и их сохранность.
Каждому из нас важно знать, какой вид (депозитный или текущий) счета открыт в банке. Мы рассмотрели разницу между ними.
Что такое депозитный счет
При открытии вклада вкладчику открывается депозитный счет, на котором будут размещены его денежные средства. Условия пользования депозитным счетом определяются депозитным договором.
Отличительные признаки депозитного счета:
- Открывается для получения пассивного дохода;
- На остаток средств на счете начисляется доходный процент;
- Имеет срок действия, может быть с правом пролонгации или без возможности продления;
- Могут быть ограничения по пополнению и частичному досрочному снятию денег;
- При несоблюдении условий договора начисленные проценты пересчитываются по ставке «до востребования».
Для получения наиболее высокого процента по депозиту, вкладчик должен соблюсти определенные условия.
Например, для того, чтобы процентная ставка по вкладу «Сохраняй» в Сбербанке составила 4,5% годовых (максимальная в рамках программы), потребуется разместить более 400 тыс. руб., на срок 6–12 месяцев. При этом вклад нельзя пополнять или частично снимать.
Депозитный счет и текущий счет: в чем разница?
| Критерии | Текущий счет | Депозитный счет |
|---|---|---|
| Начисление процентов | Отсутствует, либо предоставляется за определённую плату | Размер начисления процентов прописывается в договоре |
| Стоимость обслуживания | Зависит от выбранного тарифного плана | Бесплатно |
| Срок размещения денежных средств | Не ограничен | Прописывается в договоре |
| Страхование | Страхуются денежные средства до 1.4 млн рублей | Страхуются денежные средства до 1.4 млн рублей |
| Возможность пополнения | Имеется | Не на каждом |
| Возможность снятия | Имеется | Как правило, отсутствует (либо по условиями договора) |
| Мгновенный доступ к деньгам | Имеется | Как правило, отсутствует (либо по условиями договора) |
Преимущества и недостатки депозитного счета
Таблица 1. Плюсы и минусы депозита.
|
Преимущества депозита |
Минусы депозита |
|
наличие постоянного дохода в виде процентов, которые могут капитализироваться |
низкая доходность |
|
благодаря наличию депозитного калькулятора клиент сможет получить точную информацию о сумме процентов через заданный промежуток времени |
отсутствие возможности пользоваться деньгами по своему усмотрению |
|
все суммы до 1,4 млн. руб. в банках застрахованы государством |
Что такое депозитный счет юридического лица?
Организации, как и прочие вкладчики, вправе использовать депозитные счета для хранения на них свободных средств. Поскольку расчетные операции с использованием депозитов в силу пункта 3 статьи 834 ГК РФ запрещены, внесение депозита требует открытия отдельного счета (помимо расчетного). При этом закон не ограничивает количества возможных депозитов, а также не связывает организацию обязанностью держать вклады именно в том банке, где у нее имеется расчетный счет.
Кроме того, важно помнить, что в отличие от вкладчиков-граждан в отношении депозита организаций действует более жесткое правило, касающееся досрочного снятия денег. В частности, в силу пункта 2 статьи 837 ГК РФ организация лишена права требования снятия средств досрочно, если договором специально не оговорено иное.
Подводя итог, отметим, что вопрос об открытии счета или вклада клиентом банка должен решаться исходя из целей помещения средств в банк с учетом всех описанных в статье различий между этими финансовыми инструментами.
Открыть в банке текущий счет есть возможность у любого гражданина (физического лица), государственной либо благотворительной организации. Они могут открыть его только для личных целей, которые никаким образом не будут связаны с предпринимательской деятельностью. Этот счет позволяет выполнять определенное количество операций:
- начисление зарплаты или пенсии;
- начисление страховых и социальных выплат (алименты, пособия);
- осуществление расчетов за покупки;
- получение и отправку денежных переводов;
- обналичивать деньги.
Главной особенностью текущего счета, который применяется для обслуживания клиентов банковского учреждения является их мгновенный доступ к денежным средствам.
Открытый в банке текущий счет не используется с целью инвестирования. Для юридических лиц и организаций он выступает в качестве хранилища денег, к которому они имеют постоянный доступ. Как правило, на остаток денежных средств на текущем счете, проценты банком не начисляются. А если банковским учреждением предлагается такая услуга, то проценты будут небольшими. Открыть текущий счет можно как в рублях, так и в валюте других государств.
Текущий счет полезно применять для осуществления расчетов большими суммами финансовых средств. В то же время пополнить его можно лишь используя приходные ордера или через кассу банковского учреждения. Таким же образом возможно обналичивать значительную сумму. Используя услуги онлайн-банкинга есть возможность выполнять операции со средствами, находящимися на счету. Абонентскую плату банку за пользование текущим счетом клиент не платит.
С целью упрощения процедуры снятия с текущего счета денежных средств, к нему прикрепляется дебетовая либо кредитная карточки.
Клиент, при использовании карточного счета имеет возможность:
- обналичивать свои находящиеся на счете либо кредитные деньги, не простаивая в очередях в банке или на почте;
- пополнять счет через терминал;
- распоряжаться денежными средствами и контролировать траты с помощью онлайн-банкинга.
Обладатель карточного счета имеет возможность:
- переводить рубли в валюту, не обналичивая;
- проводить оплату покупок и услуг;
- препоручить проведение постоянных платежей сотрудникам банка.
Каждый счет имеет свой персональный номер. Банком каждый месяц взымается определенная плата за обслуживание карточного счета. На ее размер оказывает влияние тип карты, от которого зависит лимит на снятие или пополнение счета. Надстройка карточного счета над текущим облегчает процесс манипуляций с денежными средствами. Клиент получает расширенные возможности, но за обслуживание и за удобство вынужден производить оплату.
Что дает открытие накопительного счета?
Обычно накопительный счет открывается при заключении договора комплексного банковского обслуживания или в рамках другого пакета услуг. Резонов открыть его есть несколько. Для держателей карт пользование таким счетом является выгодным, например, когда для него установлена более высокая ставка начисления процентов, чем для карточного счета, или когда по последнему проценты вообще не начисляются. При ограничении банком максимального размера лимита для пластика, на накопительный счет можно переводить излишки.
Те, кто не хочет держать на карточном счете крупные суммы денег, опасаясь их потери из-за действий мошенников или утраты карты, могут использовать накопительный счет как более безопасный вариант хранения своих средств. Для клиентов банка счет удобен тем, что они могут открыть его дистанционно, с помощью мобильного или интернет-банка, и управлять им в режиме онлайн. При этом, можно в любое время осуществлять перевод денег со счета на карту и обратно.
Депозитный и расчетный счет: разница
С учетом сказанного легко выделить, чем расчетный счет отличается от депозитного. Здесь нужно выделить разницу в таких моментах:
| Критерии сравнения | Депозитный | Расчетный |
| Срок | Ограниченный | Бессрочный |
| Цели | Хранение, использование | Хранение, получение процентов |
| Комиссия | Отсутствует | Взимается (по тарифам банка) |
| Проценты | Предусмотрены | На остаток |
| Распоряжение деньгами | Ограничено | Не ограничено |
| Дополнительные опции | Нет | Присутствуют |
| Пользователи | Физлица (как правило) | ИП, юрлица |
| Стоимость | Бесплатно | Плата за применение |
Вклад и накопительный счёт: сходства и отличия
Из перечисленного выше можно сделать вывод, что вклад является одной из разновидностей депозитного счёта. В свою очередь сберегательный счёт и депозит имеют множество сходств, но и различия.
Принципиальное сходство — это накопление денежных средств, а также страхование средств на законодательном уровне. Вклады и средства на сберегательных счетах до 1,4 млн рублей гарантировано вернут вкладчикам в случае банкротства и отзыва лицензии у банка.
Различия:
- Процентная ставка всегда прописывается в договоре депозита. У сберегательного счёта её нет, она может размываться или в поменяться согласно новым тарифам финансовой организации, что делает невозможным точный просчёт доходов.
- Вклады имеют ограниченный срок с возможностью автопролонгации. Сберегательные счета часто являются бессрочными.
- Чтобы получить хороший процент по сберегательному счёту нужно выполнить ряд условий. В обратном случае доход будет минимален. В договорах вклада прописывают процент, на который влияет только 3 фактора — начальная сумма, срок и возможность капитализации.
- Пополнение и частичное снятие по вкладам ограничены или же отсутствуют. Сберегательные счета гарантируют снятие и пополнение денежных сумм в любое время.
- Сберегательные счета можно открыть в альтернативной рублю валюте. У многих депозитов эта функция ограничена.
В чем заключается разница между накопительным счетом и вкладом, можно рассмотреть на примере продуктов «Альфа-банка»:
| Название продукта | Процентная ставка | Стартовая сумма | Срок исполнения | Пополнение | Особые условия |
| Депозит «Победа» | до 8,26 % годовых | от 10 тыс. рублей | от 92 дней до 3 лет | невозможно | Процент зависит от пакета услуг банка* |
| Накопительный счёт «Накопилка» | до 6 % годовых | от 1 рубля | бессрочный | возможно | Пополнять «Накопилку» можно только с помощью двух сервисов** |
* Максимальный процент возможен при использовании карты Альфа Private. У других карт проценты ниже, например, по карте эконом максимальный процент составит 7,64 % годовых.
** Только зарплатные клиенты могут установить себе зарплатную копилку, где можно будет перечислять проценты от зарплаты на сберегательный счёт. Второй сервис перечисляет проценты при покупках в магазинах. Он доступен каждому физическому лицу.
В данном банке у депозита более высокая ставка, но ограничен срок. Если клиент имеет большую стартовую сумму ему будет выгоден депозит. В случае её отсутствия подойдёт сберегательный счёт, где пополнение ограничено двумя сервисами, а при отсутствии зарплатного проекта только «Копилка для сдачи», которая предусматривает перевод определённого процента от совершаемых покупок на накопительный счёт.
Процентные ставки вклада на предъявителя
Сберегательные сертификаты в Сбербанке могут оформляться только в рублях. Обратите внимание, что:
- В Сбербанке по вкладу на предъявителя процентная ставка может составлять 0,1-0,4%. Размер ее будет варьироваться в зависимости от общей суммы остатка средств на счету.
- Отсутствуют ограничения на минимальную сумму внесенных средств (по факту открыть вклад на предъявителя в Сбербанке можно и в размере 10 рублей).
- Валютой вклада могут выступить не только российские рубли, но также доллары США или евро.
- Начисление процентов по счету происходит ежемесячно.
- Допускается возможность пополнения счета и досрочного снятия денежных средств.
- Владельцем сертификата может выступать ребенок, даже если ему еще не исполнилось 14 лет.
Открывать вклады в Сбербанке (сертификат на предъявителя) имеет право только граждане Российской Федерации. Учтите, что подобная услуга доступна не во всех отделениях. Необходимо заранее на сайте банка уточнить, где в вашем городе находятся отделения, в которых можно получить консультацию о том, что такое вклад на предъявителя в банке и открыть сберегательный счет.
Для проведения процедуры необходимо:
- предоставить паспорт (или другое удостоверение личности);
- выбрать подходящий вам номинал сберегательной книжки;
- уточнить сроки размещения депозита;
- внести средства наличными или посредством безналичного расчета;
- получить сам сертификат (ценную бумагу).
Важно! Обязательно позаботьтесь о том, чтобы сертификат хранился в надежном месте. В случае его утраты или хищения получить деньги по счету практически невозможно. Это чревато длительным судебным разбирательством.
Особенности депозитного и текущего счета в Сбербанке
В банковской системе все счета делятся на три основные группы – это депозитный, карточный и текущий. Все имеют соответствующие условия, а также различаются способом управления. На сегодня практически у каждого человека имеется текущий счет, так как именно такая форма позволяет получать переводы. То есть, счет предназначен для получения ежемесячной заработной платы и оплаты текущих расходов. Особенностью этого счета является постоянный доступ к наличным средствам. В Сбербанке для физических лиц имеется специальная программа по начислению процентов на остаток по таким видам вкладов, однако они не отличаются высокими ставками, так как у клиента есть способ самостоятельно распоряжаться финансами. Получается, что такой тип не подходит для инвестирования, так как прибыль будет самой минимальной. Стоит отметить, что открывать его можно в любой валюте, это может быть рублевый счет или в американских долларах или евро. Средства, которые имеются на нем, принадлежат клиенту, и он может совершать любые транзакции по усмотрению.
Открыть в банке текущий счет есть возможность у любого гражданина (физического лица), государственной либо благотворительной организации. Они могут открыть его только для личных целей, которые никаким образом не будут связаны с предпринимательской деятельностью. Этот счет позволяет выполнять определенное количество операций:
- начисление зарплаты или пенсии;
- начисление страховых и социальных выплат (алименты, пособия);
- осуществление расчетов за покупки;
- получение и отправку денежных переводов;
- обналичивать деньги.
Главной особенностью текущего счета, который применяется для обслуживания клиентов банковского учреждения является их мгновенный доступ к денежным средствам.
Открытый в банке текущий счет не используется с целью инвестирования. Для юридических лиц и организаций он выступает в качестве хранилища денег, к которому они имеют постоянный доступ. Как правило, на остаток денежных средств на текущем счете, проценты банком не начисляются. А если банковским учреждением предлагается такая услуга, то проценты будут небольшими. Открыть текущий счет можно как в рублях, так и в валюте других государств.
Текущий счет полезно применять для осуществления расчетов большими суммами финансовых средств. В то же время пополнить его можно лишь используя приходные ордера или через кассу банковского учреждения. Таким же образом возможно обналичивать значительную сумму. Используя услуги онлайн-банкинга есть возможность выполнять операции со средствами, находящимися на счету. Абонентскую плату банку за пользование текущим счетом клиент не платит.
С целью упрощения процедуры снятия с текущего счета денежных средств, к нему прикрепляется дебетовая либо кредитная карточки.
Клиент, при использовании карточного счета имеет возможность:
- обналичивать свои находящиеся на счете либо кредитные деньги, не простаивая в очередях в банке или на почте;
- пополнять счет через терминал;
- распоряжаться денежными средствами и контролировать траты с помощью онлайн-банкинга.
Обладатель карточного счета имеет возможность:
- переводить рубли в валюту, не обналичивая;
- проводить оплату покупок и услуг;
- препоручить проведение постоянных платежей сотрудникам банка.
Каждый счет имеет свой персональный номер. Банком каждый месяц взымается определенная плата за обслуживание карточного счета. На ее размер оказывает влияние тип карты, от которого зависит лимит на снятие или пополнение счета. Надстройка карточного счета над текущим облегчает процесс манипуляций с денежными средствами. Клиент получает расширенные возможности, но за обслуживание и за удобство вынужден производить оплату.