Возврат предмета лизинга в БУ и НУ

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Возврат предмета лизинга в БУ и НУ». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Что такое лизинг и какие у него преимущества

2. Возврат при расторжении договора лизинга

3. Что будет после расторжения

4. Досрочный выкуп лизингополучателем

5. Специфика лизинговых контрактов

6. Как избежать изъятия имущества, приобретенного в лизинг?

7. Порядок расторжения договора по соглашению сторон

8. Расторжение договора лизинга

9. Нюансы расторжения контракта из-за гибели имущества

10. Какие требуются документы?

11. Порядок расторжения договора лизинга

После состоявшегося расторжения соглашения, лизингополучателю нужно осуществить возврат предмета лизинга, причем в том состоянии, в котором вы его получили, учитывая износ. Если это не было сделано либо сделано несвоевременно, то лизингодатель может потребовать оплату за весь период просрочки. А также с лизингополучателя могут быть взысканы убытки и неустойка (если это было предусмотрено условиями договора).

В сфере лизинговых отношений возникает много спорных ситуаций, в том числе те, что выходят за рамки правового регулирования. Самыми распространенными вопросами является наличие задолженности и возможность признать договор недействительным. Рассмотрим несколько примеров из реальной практики:

Компания Д.(лизингодатель) заключила с компанией А. договор лизинга, в котором был прописан пункт о возможности лизингополучателя отказаться от договора в одностороннем порядке. Было оговорено, что получатель имеет право отказа, если не получит имущество в течение конкретного срока.

Часть платежа получателем была переведена на счет лизингодателя, а имущество предоставлено не было. На этом основании А. уведомил Д. об отказе от договора, направив уведомление. Посчитав договор прекращенным, было предъявлено требование о возврате внесенного аванса.

После полного анализа условий договора, суд вынес решение отказать истцу. Основание: перечислен был не весь аванс, а только его часть, что позволяет лизингодателю перенести дату передачи имущества. А значит, на момент отправки уведомления этот срок не истек. Оснований для того, чтобы расторгнуть соглашение в одностороннем порядке, нет.

Есть и другой пример.

Компания Б. (лизингодатель) заключила с компанией У. лизинговый договор, в соответствии с которым обязывалась передать имущество получателю в пользование на определенное время.

Как только товар был получен от продавца, Б. отказалась от передачи имущества. В связи с этим компанией У. было направлено письмо с предложением прекратить действие соглашения. Поскольку письмо было проигнорировано, последовало обращение с исковым заявлением в суд.

Судебной инстанцией было вынесено следующее решение: лизингодатель не исполнил свои обязательства и не передал имущество в разумный срок, а значит, лизингополучатель получил право расторгнуть договор. Каждое требование истца было полностью удовлетворено.

Что такое лизинг и какие у него преимущества

Все больше предпринимателей, задумываясь о расширении своего бизнеса, прибегают к использованию лизинга. Востребованность лизинга обусловлена, прежде всего, отсутствием достаточных свободных средств. Иными словами, предприниматель может использовать лизинг для приобретения всего, что необходимо для ведения бизнеса – от автомобилей и оборудования вплоть до недвижимости, при этом минимально участвуя своими деньгами. Лизинг очень похож на аренду имущества, но с одним существенным отличием: имущество можно в конце срока договора выкупить за небольшую стоимость. При этом у лизинга есть ряд экономических преимуществ:

использование метода ускоренной амортизации;
экономия на налоге на недвижимость;
экономия на НДС;
график платежей, который учитывает индивидуальные особенности бизнеса (например, сезонность);
быстрое оформление сделки.

Возврат при расторжении договора лизинга

В ситуациях, когда планируется прекращение сотрудничества, одна из наиболее актуальных тем — это полный возврат лизинговых платежей. На сегодняшний день предусмотрено два вида расчетов:

Ежемесячные платежи (стоимость аренды и часть стоимости имущества).
Получатель оплачивает только аренду, а стоимость имущества оплачивается в конце срока.

Именно эти нюансы и влияют на возврат средств. Но стоит помнить, что арендные платежи вносятся на безвозвратной основе. Возврату подлежат лишь фактические суммы, выплаченные за стоимость имущества.

Порядок возврата денежных средств выглядит следующим образом:

Инициатор расторжения сообщает партнеру о намерении прекратить соглашение.
Производится возврат предмета лизинга лизингодателю.
Представители сторон проводят осмотр с привлечением эксперта, в случае необходимости.
Производится расчет возвратных сумм.
Составляется договор о расторжении лизингового соглашения.

В суд стороны могут обратиться лишь после того, когда попытки в досудебном порядке урегулировать вопрос не дали положительного результата. Имея на руках исковое заявление и отрицательный ответ второй стороны, в суде можно требовать выплаты возвратных средств.

Договор о расторжении лизингового соглашения должен содержать:

Номер и дату заключения договора.
Сумма, которая подлежит возврату.
Конечный срок выплат.
Условия расчета между контрагентами.
Платежные реквизиты получателя.

Что будет после расторжения

В ч. 4 ст. 17 ФЗ № 164 сказано, что аннулирование лизингового контракта влечет за собой возникновение обязанности у лизингополучателя осуществить возврат взятого в долгосрочную аренду транспортного средства или оборудования.

Вернуть нужно в том же состоянии, в котором предмет лизинга был передан в момент заключения контракта. При этом допускается возврат с учетом нормального износа.

На основании ч. 5 ст. 17 ФЗ № 164, при неисполнении лизингополучателем в установленный договором срок соответствующей обязанности по возврату, лизингодатель приобретет право требования внесения лизинговых платежей за все время просрочки. Если размер этих платежей не покроет лизингодателю всех убытков, причиненных несвоевременным возвратом, он также вправе требовать их возмещения.

Кроме этого, за возврат вещи невовремя лизингополучатель обязан заплатить неустойку, если таковая была предусмотрена соглашением сторон. Убытки, причиненные лизингодателю, взыскиваются в полной сумме сверх этой неустойки. Иное может быть указано в лизинговом договоре.

Итак, аннулирование лизингового контракта может быть произведено по соглашению контрагентов. Лизингополучатель может по своей инициативе расторгнуть контракт в случае, если лизингодатель существенно нарушает условия договора. Также договором может предусматриваться односторонний отказ.

Досрочный выкуп лизингополучателем

До того, как принять решение о досрочном завершении лизинговых отношений, арендатору следует досконально изучить условия данной операции в договоре. Прежде всего, необходимо обратить внимание на минимальный срок действия лизинговой сделки (как правило, от 6 месяцев и более), после которого возможен досрочный выкуп имущества. Многие лизинговые компании уже в графике платежей указывают объем средств, необходимых для досрочного завершения финансовой аренды, а он зачастую включает выплату всех процентов, предусмотренных договором изначально.

Также лизинговый договор может содержать требование по выплате лизингодателю комиссии при досрочном расторжении сделки, в которую входят сопутствующие расходы компании (к примеру, по уплате налогов или страховки, если она включена в лизинговые платежи). Наконец, следует иметь в виду, что некоторые арендодатели могут увеличить выкупную стоимость имущества, например, за счет штрафов за любые отхождения от условий лизингового соглашения. Стоит также учитывать, что при досрочном выкупе предмета лизинга теряются налоговые преимущества финансовой аренды.

Специфика лизинговых контрактов

Лизинг – сделка по передаче арендодателем (Лизингодателем) автотранспортного средства во временную эксплуатацию, где за арендатором (Лизингополучателем) закрепляется право выкупить его в полное собственное владение.

Сделку скрепляют специально составленным документом – смешанным договором. Основываясь на ч.3 ст.421 ГК РФ, такое соглашение включает в себя следующие направления договорённостей:

Финансовую аренду движимого имущества.
Купля-продажа автомобиля.

В одну и другую сторону действуют нормы Гражданского Кодекса России:

Ссылка на ГК РФ	О чем гласит положение
Ст.665	Обязанностью Лизингодателя является покупка автомобиля и предоставление его в финансовую аренду клиенту. В свою очередь, Лизингополучатель имеет право выкупить его.
Ст. 624	Переход прав собственности на имущество к Лизингополучателю является дополнительным условием.
Ст.421	В договоре должны быть отражены условия аренды и выкупа.
Ч.1 Ст.454	Обязанность Продавца передать имущество, а обязанность Покупателя – оплатить его стоимость.

Все деловые взаимоотношения по приобретению машины у производителя (напрямую либо через дилера), транспортировке на место передачи в аренду и страхованию – заключаются отдельными контрактами.

Если лизингополучатель перестает платить через два месяца после заключения договора, если автомобиль пришлось искать по всем дорогам страны, а владелец бизнеса не реагировал на уведомления и звонки, то вряд ли эта компания может рассчитывать на продолжение сотрудничества в сфере лизинга. Причем, не только с обманутой лизинговой компанией, имейте в виду.

А вот если случился форс-мажор и лизингополучатель своевременно уведомил об этом лизинговую компанию, выработал с ней план погашения задолженности, попросил о реструктуризации платежей и, главное, выполнил в итоге все обязательства, то его шансы на заключение договора лизинга в дальнейшем достаточно высоки. Более либеральными в этом случае оказываются, как и ожидалось, небольшие региональные компании. Подробнее об этом — в материале «Преимущества работы с региональными лизинговыми компаниями».

Но, с кем бы вы не работали и какое бы имущество не приобретали в финансовую аренду — будьте ответственным лизингополучателем. Это выгоднее.

Как избежать изъятия имущества, приобретенного в лизинг?

График регулярных лизинговых платежей устанавливается еще на этапе подписания договора, поэтому лизингополучатель знает — когда и сколько ему нужно заплатить. Если есть хоть малейший риск просрочки обязательного лизингового платежа, лучше сразу уведомить об этом компанию-лизингодателя. Это не только поможет построить доверительные отношения между участниками сделки, но и позволит найти оптимальное решение, которое устроит обе стороны.

Чаще всего лизингодатели идут на встречу своим клиентам, столкнувшимся с трудностями, и предлагают несколько вариантов решения проблемы. Для каждого такого лизингополучателя разрабатывается персональный план, который позволит стабилизировать ситуацию с платежеспособностью лизингополучателя. При этом учитываются особенности его бизнеса и специфика финансовых проблем.

Исходя из конкретной ситуации, лизингодатель может предложить следующие варианты решений:

Изменить график платежей. К примеру, лизингополучатель вносил платежи в начале месяца, а теперь у него есть достаточно финансов только в последних числах. Чтобы облегчить финансовую нагрузку на бюджет клиента, лизинговая организация может сделать график более комфортным.
Увеличить размер выкупного платежа. Это позволит уменьшить размер регулярных лизинговых платежей и поможет выйти из временных финансовых затруднений в критический для компании период.
Продлить срок сделки. За счет увеличения срока размер регулярных платежей по лизингу уменьшится, и лизингополучателю будет намного удобнее выплачивать сумму.

Есть и другой пример.

Порядок расторжения договора по соглашению сторон

Основное преимущества такого способа прекращения отношений по поводу лизингового имущества заключается в том, что стороны приходят к обоюдному согласию. Между лизингодателем и лизингополучателем не возникает спор, при этом клиенту удается достигнуть желаемой цели – его лизинг будет расторгнут.

На практике такой способ прекращения обязательств встречается достаточно редко, так как лизинговые компании не заинтересованы в досрочном расторжении договора.

По соглашению сторон может быть прекращен любой договор, кроме того, в котором прямо установлен запрет на такое расторжение.

Для расторжения сделки в первую очередь необходимо обратиться в лизинговую компанию и предупредить лизингодателя о своем желании прекратить договорные отношения. Организации необходимо сообщить причину расторжения отношений: основания должны быть вескими, чтобы у лизингодателя была возможности признать их уважительными для прекращения обязательств.

Если компания согласна на прекращение отношений по лизингу транспортного средства, стороны составляют соглашения. Этот документ должен содержать положения:

О необходимости прекратить действующий договор лизинга имущества.
О том, что между сторонами отсутствуют взаимные претензии.
Сведения о том, когда именно договор лизинга перестает действовать, а все обязательства клиента по нему прекращаются. На практике, обязательства прекращаются в дату подписания сторонами соглашения. В некоторых случаях стороны указывают конкретную дату окончания действия договора лизинга.Если у лизингодателя и лизингополучателя остались претензии друг к другу, они также могут оговорить срок их удовлетворения в соглашении сторон.

В том случае, когда лизинговая компания отказывается подписывать документы, документ считается действующим. В такой ситуации клиенту придется самостоятельно принимать решение о том, есть ли у него основания для расторжения в судебном порядке.

Расторжение договора лизинга

ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» № 164-ФЗ (далее – Закон о лизинге) полагает, что предмет лизинга является имуществом лизингодателя. Лизингодатель, соответственно, имеет возможность распоряжаться своей собственностью, в том числе и изъять ее у лизингополучателя в случае, если договорные условия не выполняются.

Так как договор лизинга двусторонний, то праву лизингополучателя на получение в пользование техники и оборудование противостоит обязанность регулярно вносить лизинговые платежи. В случае нарушения графика выплат лизинговая компания может досрочно расторгнуть договор и потребовать возврата имущества, которое, по закону, считается его собственностью.

Как правило, ситуации, когда предусмотрено право лизингодателя расторгнуть договоренности и потребовать возврата имущества, прописывается в самом договоре. В этом случае действия осуществляются во внесудебном порядке.

Когда предмет лизинга изымается лизингодателем, встает еще одна проблема: определение границы между суммой финансирования, которая уже выплачена, итоговой суммы, которая должна была быть выплачена для полного перехода прав собственности и стоимости имущества.

Суть вопроса:

При изъятии имущества, оплаченного лизингополучателем более, чем его стоимость, ставит лизингодателя в лучшее имущественное положение, чем в случае выполнения договора согласно условиям.
Лизингодатель также рискует понести убытки, если лизингополучатель будет освобожден от необходимости вернуть имущество, а также понести расходы, оговоренные законом (договором).

Таким образом, сальдо встречных обязательств, т.е. разница между расходами сторон, необходимо решить так, чтобы не пострадал ни один участник договора.

Нюансы расторжения контракта из-за гибели имущества

Нередко по разным основаниям предмет лизинга уничтожается. Например, если в договоре указывается автомобиль, то получатель может разбить транспортное средство в ДТП. Машина может быть угнана. При таких условиях предмет лизинга уничтожается или теряется. Именно получатель должен следить за тем, чтобы имущество оставалось в сохранности, причем в договор включаются многочисленные риски.

Допускается, чтобы в договоре были прописаны разные сведения, поэтому нередко лизингополучатель освобождается от ответственности, если отсутствует его вина. При таких условиях убытки покрываются страховой компанией. Поэтому обычно лизинговые фирмы требуют приобретения полиса КАСКО, куда включаются многочисленные возможные риски.

Но обычно именно получатель имущества несет ответственность за его уничтожение. В этом случае он должен продолжать уплачивать лизинговой компании заранее оговоренные платежи, а также выплачивает сумму, равную остаточной стоимости имущества.

Нередко вовсе лизинговые компании самостоятельно покупают страховые полисы на период действия соглашения. В этом случае оба участника соглашения являются защищенными от разных непредвиденных ситуаций, когда может быть уничтожено имущество. Но даже при таких условиях нередко страховое возмещение не покрывает полностью стоимость уничтоженного предмета. Поэтому лизингополучателю придется все равно частично выплачивать другой стороне соглашения средства для покрытия убытков.

Какие требуются документы?

Если расторгается договор лизинга для юридических лиц или частных клиентов, требуется подготовить для этого определенные документы. К ним относятся:

непосредственное лизинговое соглашение;
правильный расчет платежей, подлежащих выплате;
размеры начисленных штрафов;
паспорт имущества и другие бумаги на него;
если расторжение контракта происходит на основании решения суда, то требуется соответствующее постановление;
при наличии претензий к другой стороне следует все эти требования прописать на отдельном листе;
если сторонами выступают юрлица, то ими подготавливаются их учредительные бумаги.

При необходимости могут потребоваться другие документы.

Порядок расторжения договора лизинга

Нормы ГК РФ, регламентирующих проблемы досрочного прекращения гражданско-правовых сделок, сделали возможными два способа прекращения договора финансовой аренды по инициативе арендодателя:

внесудебное аннулирование договора: по обоюдному согласию сторон,
путем отказа от исполнения договорных обязательств в одностороннем порядке;

подача искового заявления в суд.

Последовательность мероприятий при разрешении разногласий без привлечения суда выглядит следующим образом:

отправка деловому партнеру предупреждения о необходимости исполнить нарушенные обязательства в разумные сроки;
отправка письма -уведомления о расторжении договора, в случае если контрагент не принял мер по устранению неисполненных обязательств;
достижение договоренности об одностороннем расторжении сделки;
закрепление положений в соответствующем соглашении;
составление акта приемки-передачи собственности.

Если арендатор не согласен с условиями расторжения либо не отвечает не письмо, договор не будет считаться прекращенным. В таком случае алгоритм действий лизингодателя строится следующим образом:

сбор доказательств, подтверждающих право арендодателя на расторжение сделки в одностороннем порядке;
передача иска в суд соответствующей юрисдикции по месту регистрации ответчика.