Мораторные проценты: что это и каков порядок их начисления
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Мораторные проценты: что это и каков порядок их начисления». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
С 1 октября 2015 года в Федеральный Закон «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ были внесены дополнения, благодаря которым теперь и физические лица имеют право подавать в арбитражный суд заявление на признание гражданина банкротом.
Другое дело — сумма долга для банкротства, которое проводится через МФЦ. В 2022 году она ограничена и составляет от 50 до 500 тысяч рублей. Это означает, что направить заявление в многофункциональный центр можно только в том случае, если суммарный размер долговых обязательств находится в этом диапазоне. Если долг превышает 500 000 рублей, то единственный способ признать себя банкротом — обратиться в суд.
Не стоит забывать, что для банкротства через МФЦ есть еще одно важное условие: отсутствие открытых производств в ФССП. Они должны быть остановлены в силу отсутствия у гражданина имущества, подлежащего реализации. Это делает банкротство через многофункциональные центры менее доступным, чем обращение с аналогичным заявлением в суд.
Права конкурсного кредитора при созыве общего собрания
В соответствии с положениями Закона о банкротстве созыв и проведение общего собрания кредиторов могут осуществляться участвующими в рассмотрении деле государственными лицами, а также конкурсными кредиторами.
При проведении таких собраний лица, признанные конкурсными кредиторами, могут реализовать следующие свои права:
- назначение либо корректировка сроков проведения тех или иных процедур;
- утверждение графика погашения должником неисполненных обязательств;
- разработка и утверждение плана процедур, входящих в процедуру банкротства;
- утверждение выбранного представителя собрания;
- определение требований к лицу, назначаемому на должность управляющего той или иной процедурой;
- предложения кандидатур на должность управляющего;
- заключение с должником мирового соглашения.
В то же время права кредиторов при проведении общего собрания распределяются не равномерно, а в соответствии с долей их требований в общей массе задолженности. Соответственно, чем больше сумма, которую следует выплатить кредитору, тем больше количество голосов, которое он получает в ходе общего собрания.
Если же в деле фигурирует всего 1 конкурсный кредитор, то все решения принимаются по его единоличному решению.
Права залогового кредитора при банкротстве
Залоговый кредитор – это еще одна специфическая группа субъектов, имеющих материальные требования к должнику. Их особенность заключается в том, что выдвигаемые ими требования обеспечиваются той или иной формой залога. Как определяет Законодательство, признание должника банкротом не является причиной для прекращения возникших ранее залоговых отношений.
Ключевым правом данных субъектов является полномочие требовать погашения возникшей задолженности за счет средств, полученных при реализации на торгах залогового имущества.
Еще одна важная особенность прав залогового кредитора при банкротстве того или иного лица – отсутствие права голоса при проведении общих собраний. Такой субъект сможет голосовать только при решении общих вопросов. Однако если кредитор официально откажется от своего права требовать возмещения за счет продажи залогового имущества, то залогодержатель приобретает право голоса наравне с остальными кредиторами.
Сколько денег будет у должника в процессе банкротства
Сразу поясним, что минимальная величина ежемесячной выплаты в процессе банкротства зависит от процедуры, которую избрал суд:
- Если у должника есть хоть какая-то возможность платить по счетам, то назначается реструктуризация долга. Составляется график погашения задолженности сроком максимально на 3 года. Он согласуется с кредиторами и утверждается в суде. В итоге должник не получает статуса банкрота и обязан строго в указанные периоды вносить оговоренные платежи. В соответствии со ст. 213.11 Закона «О несостоятельности», при реструктуризации долга гражданин вправе оставлять и тратить не более 50 000 рублей в месяц. Для этого он должен открыть специальный счет в банке и перечислять туда средства в разрешенном законом размере. Распоряжаться ими можно без согласования с ФУ. Деньги на других счетах можно использовать с согласия ФУ.
- Когда у должника нет дохода, или зарплата не позволяет частично рассчитаться с кредиторами, вводится процедура реализации имущества. Взысканию подвергаются деньги на банковских счетах, доход и имущество гражданина. Их ФУ направляет на погашение обязательств перед кредиторами. На основании Пленума ВС РФ №48 от 28 декабря 2018 года, а также ст. 446 ГПК РФ, на время разбирательства должнику оставляют доход в размере прожиточного минимума.
Расходы на публикации
Также физическое лицо должно покрыть все расходы на публикацию сообщений о признании обоснованным заявления о признании гражданина банкротом и введении реструктуризации его долгов, а также о признании гражданина банкротом и введении реализации имущества гражданина. Эти сведения должны быть опубликованы в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (стоимость одного сообщения составляет 402 рубля 50 копеек) и в газете «Коммерсантъ» (стоимость одного квадратного сантиметра сообщения составляет 210 рублей 97 копеек).
Также в случае необходимости физическое лицо должно публиковать в Едином реестре:
- О наличии или об отсутствии признаков преднамеренного фиктивного банкротства.
- О проведении торгов по продаже имущества гражданина и результатах проведения торгов (эти сведения также должны быть опубликованы в газете «Коммерсантъ»).
- О прекращении производства по делу о банкротстве гражданина.
- Об утверждении, отстранении или освобождении финансового управляющего.
- Об утверждении плана реструктуризации долгов гражданина.
- Об отмене или изменении вышеуказанных сведений и (или) содержащих указанные сведения судебных актов.
- О проведении собрания кредиторов.
- О решениях собрания кредиторов, если собранием кредиторов принято решение об опубликовании протокола собрания кредиторов.
- О неприменении в отношении гражданина правила об освобождении от исполнения обязательств.
- О завершении реструктуризации долгов гражданина.
- О завершении реализации имущества гражданина.
- Некоторые другие сообщения, полный перечень которых содержится во 2 части 213 статьи закона N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
Формула мораторных процентов в банкротстве физических лиц
По закону, фиксированные мораторные проценты рассчитываются финансовым управляющим. Ни арбитражным судом, ни по заявлению собрания кредиторов, эти санкции начисляться не могут.
При расчете за основу берется ставка рефинансирования, установленная ЦБ РФ на дату открытия процедуры банкротства.
Единицей исчисления считается российский рубль. Это правило не действует, если требования взыскателя выражены в валюте иностранного государства. В таком случае ставка ЦБ РФ заменяется на аналогичную для займов в валюте.
Чтобы рассчитать мораторные проценты, нужно воспользоваться формулой:
Сумма долга * Ставку рефинансирования ЦБ РФ * Период моратория : 365 дней.
Таким образом, мораторные проценты — это судебные финансовые санкции, применяемые к должнику. Они компенсируют материальные потери кредиторов, через выплату должником равных процентов за просрочку исполнения обязательств.
Начисление мораторных процентов начинается после введения реструктуризации задолженности и завершается после полного исполнения обязательств должником.
Права и обязанности участников
Участники делятся в зависимости от возможности голосовать:
- Имеющие право голоса. К ним относятся конкурсные кредиторы и уполномоченные органы.
- Не обладающие правом голоса. К этой категории относятся: представитель работников должника, лицо, представляющее учредителей должника, представитель саморегулируемой организации.
Непосредственное влияние на дальнейшую финансовую политику, проводимую в организации, могут оказывать участники собрания. Для этого на законодательном уровне установлены полномочия собрания кредиторов в деле о банкротстве, к которым относятся следующие:
- утверждение графика погашения задолженности;
- заключение мирового соглашения;
- утверждение плана внешнего управления.
Исчерпывающий перечень прав и обязанностей установлен в п. 2 ФЗ о банкротстве; собрание кредиторов в первом заседании может принять решение об образовании комитета, утвердить его полномочия, состав и количество. С помощью комитета можно обжаловать действия арбитражного управляющего.
Правила работы конкурсной комиссии
После образования КК его участники выбирают из своего состава председателя (п. 3 ст. 18 закона о несостоятельности), а также определяют регламент работы. Примером может служить типовой регламент работы комитета ликвидируемого банка (приложение 1 к Порядку организации и проведения заседаний комитетов кредиторов ликвидируемых финансовых организаций, утв. решением правления ГК «Агентство по страхованию вкладов» от 21.12.2015, протокол № 192).
При принятии решений каждый член КК имеет 1 голос, который он не может передать кому-либо другому (п. 5 ст. 17 закона о несостоятельности). Решения по вопросам, включенным в повестку заседания, принимаются большинством голосов. В ходе заседания ведется протокол, который, если в регламенте работы не указано другое правило, подписывается председателем КК. Документ составляется в 2 экземплярах, один из которых в течение 5 дней с момента проведения заседания передается в арбитражный суд, в производстве которого находится дело о несостоятельности.
К протоколу в обязательном порядке прикладываются документы (копии), идентичные тем, что прикладываются к протоколу собрания кредиторов:
- бюллетени;
- материалы для утверждения;
- доказательства своевременного уведомления членов о проведении заседания и т. д.
Информация о решениях, принятых на заседаниях комитета, в течение 3 рабочих дней с момента получения протокола должна быть размещена конкурсным управляющим в Едином реестре.
Таким образом, собрание и КК являются органами, защищающими права и законные интересы кредиторов юрлица-банкрота. Общее собрание формирует КК, выбирает арбитражного управляющего, устанавливает для него дополнительные выплаты. КК осуществляет контроль за деятельностью управляющего. Данный орган может не формироваться, если число кредиторов менее 50.
Субсидиарная ответственность – снижаем риски
Субсидиарная ответственность – это ответственность контролирующих должника лиц, виновных в банкротстве компании перед кредиторами, чьи требования остались непогашенными. Лучший способ избежать субсидиарной ответственности – это избежать банкротства компании или не иметь статуса контролирующего лица такой компании.
Риск субсидиарной ответственности также снижает отсутствие нарушений законодательства со стороны компании и контролирующих лиц:
1) налогового – в части доначисления сумм налогов, если долги перед бюджетом составят менее 50% реестра требований кредиторов;
2) корпоративного – в части обязательного хранения документов;
3) законодательства о бухгалтерском учете – в части составления и хранения документов, влияющих на достоверность сведений об обязательствах и активах должника, особенно необходимых для формирования и реализации конкурсной массы;
4) законодательства о размещении обязательной информации о деятельности юридического лица в ЕГРЮЛ (Единый государственный реестр юридических лиц) и в ЕФРСФДЮЛ (Единый федеральный реестр юридически значимых сведений о фактах деятельность юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и иных субъектов экономической деятельности);
5) общегражданского – в части совершения сделок или действий, которые причинили существенный вред имущественным правам кредиторов.
Исключает субсидиарную ответственность и отсутствие вины в банкротстве компании. То есть банкротство должно возникнуть в ходе объективных экономических факторов или в связи с предпринимательским риском. Поскольку эти категории носят оценочный характер и являются экономическими, то именно здесь идут ожесточенные споры. Подтвердить отсутствие умысла в банкротстве компании помогут документы, которые обосновывают стратегию развития компании, принятие управленческих решений и совершение сделок.
Здесь опять уместно вспомнить о финансовом анализе и предложить руководству и собственникам компании готовить бизнес-план. О субсидиарной ответственности за неподачу руководством компании заявления о банкротстве было сказано выше.
Последствия конкурсного производства
Основное последствие реализации активов, принадлежащих должнику, – включение в конкурсную массу всей ликвидной собственности. Исключение – имущество, которое нельзя изъять у банкрота на основании Федерального закона № 227 ГПК РФ. Контроль над активами передается финуправляющему на основании решения арбитражного суда.
При банкротстве распределению между кредиторами подлежит имущество, нажитое в официальном браке. При его продаже во внимание берутся нормы СК РФ, а часть вырученных денежных средств возвращаются супругу банкрота.
Если возникла необходимость признать себя финансово несостоятельным, но вы не хотите лишиться всего своего имущества, обращайтесь в компанию «Списание долгов». Оставляйте заявку, и специалист свяжется с вами.
Мы предоставляем 100%-ную гарантию. Если долги по окончании процедуры банкротства перед кредиторами не будут списаны, мы вернем предоплату. Наши специалисты смогут помочь вам в решении сложных вопросов. Распределение конкурсной массы будет выполнено по закону, а все права гражданина во время процедуры банкротства будут соблюдены.
Полномочия собрания кредиторов
К исключительной компетенции собрания кредиторов относится принятие решений:
— о введении финансового оздоровления, внешнего управления и об изменении срока их проведения, об обращении с соответствующим ходатайством в арбитражный суд;
— об утверждении и изменении плана внешнего управления;
— об утверждении плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности;
— об утверждении дополнительных требований к кандидатурам административного управляющего, внешнего управляющего, конкурсного управляющего;
— о выборе арбитражного управляющего или саморегулируемой организации, из членов которой арбитражным судом утверждается арбитражный управляющий;
— об установлении размера и порядка выплаты дополнительного вознаграждения арбитражному управляющему;
— об увеличении размера фиксированной суммы вознаграждения арбитражного управляющего;
— о выборе реестродержателя из числа аккредитованных саморегулируемой организацией арбитражных управляющих реестродержателей;
— о заключении мирового соглашения;
— об обращении в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства;
— об образовании комитета кредиторов, об определении его количественного состава, об избрании членов комитета кредиторов и о досрочном прекращении полномочий комитета кредиторов;
— об отнесении к компетенции комитета кредиторов вопросов, решения по которым в соответствии с настоящим Федеральным законом принимаются собранием кредиторов или комитетом кредиторов, за исключением вопросов, которые в соответствии с настоящей статьей отнесены к исключительной компетенции собрания кредиторов;
— об избрании представителя собрания кредиторов.
Вопросы, относящиеся в соответствии с настоящим Федеральным законом к исключительной компетенции собрания кредиторов, не могут быть переданы для решения иным лицам или органам.
Как видно из компетенций собрания кредиторов от его решений зависит всё. Только суд вправе изменить или отменить решения кредиторов.
Голосования на собрании кредиторов. Какие вопросы решаются на собрании?
Решения собрания кредиторов по вопросам, поставленным на голосование, принимаются по принципу один рубль — один голос, большинством голосов от числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, присутствующих на собрании кредиторов.
Большинством голосов от общего числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, требования которых включены в реестр требований кредиторов, собранием кредиторов принимаются решения:
— об образовании комитета кредиторов, определении количественного состава и полномочий комитета кредиторов, избрании его членов;
— о досрочном прекращении полномочий комитета кредиторов и об избрании нового состава комитета кредиторов;
— о введении финансового оздоровления, об изменении срока его проведения и об обращении с соответствующим ходатайством в арбитражный суд;
— об утверждении графика погашения задолженности;
— о введении и продлении внешнего управления и об обращении с соответствующим ходатайством в арбитражный суд;
— об утверждении и изменении плана внешнего управления;
— об обращении в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства;
— о выборе арбитражного управляющего или саморегулируемой организации, из членов которой арбитражный суд утверждает арбитражного управляющего;
— об обращении в арбитражный суд с ходатайством об отстранении арбитражного управляющего;
— о включении в повестку дня собрания кредиторов дополнительных вопросов и принимаемых по ним решениях;
— о заключении мирового соглашения.
Законная сторона вопроса
Реестровая и текущая задолженность при банкротстве полностью закреплены в ГК. Необходимо просто соблюдать все нормы и правила, которые были там перечислены. Чтобы выполнять их было проще, у каждой компании появляется управляющий. Его цель — помочь вернуться к состоятельности или грамотно завершить все дела, расплатившись по обязательствам. Это выход для организаций, которые не знают, что им делать, чтобы снова стать платежеспособным или ликвидироваться.
Все вопросы, которые появляются в процессе взыскания, требуют регулирования в соответствии с пунктами решений исполнительной власти. Основной закон, который регулирует происходящее — ФЗ «О банкротстве». В нем описывается, в частности:
- что такое выплаты и по какому принципу они формируются;
- рассказывается о требованиях, в том числе о тех, которые появились уже после суда;
- описывается понятие моратория и его применимость к некоторым разновидностям платежей;
- можно ли жаловаться на финансового управляющего и что это даст;
- кто первый получит деньги от заемщика;
- на каком уровне находится максимум по суммам, особенно в ТК.
Периоды текущих платежей
Отдельного понятия срока исковой давности для этой разновидности не предусмотрено. Поэтому действуют общие правила. Они должны быть первоочередными, по ним фирма рассчитается в первую очередь без задержек или с допущением небольшого отставания. Взыскание начинается в определенный срок, в зависимости от того, как решит судья. Сначала стремятся выполнять конкурсное производство. Когда средства от него поступят на счет, рассчитываются по остальным задачам. Даты могут продлить, но только в случае, если это было согласовано и обосновано. Для каждой фирмы эти числа обсуждаются индивидуально, с учетом минимального и максимального установленного порога.
Мы рассмотрели, что это такое — реестровая задолженность в деле о банкротстве, в каком порядке гасят обязательства, сроки проведения мероприятия и что входит в их состав. Необходимо отличать от них текущие платежи и понимать, какие кредиты невозможно списать. Также стоит помнить, кто такой финансовый управляющий и как он работает.